NEXORACYPRUS

IP-Steuerintelligenz

Cyprus IP Box Rechner

Schätzen Sie den potenziellen Steuervorteil des Cyprus-IP-Box-Regimes für qualifizierende Einkünfte aus geistigem Eigentum. Der effektive IP-Box-Satz kann nach dem OECD-Nexus-Ansatz auf qualifizierende Gewinne bis zu ~3% betragen.

Effektiver IP Box Satz:ab 3%80% fiktiver Abzug:auf qualifizierenden IP-GewinnOECD Nexus Ansatz:BEPS Action 5 konform

IP-Einkünfte & Kosten

Lizenzgebühren, Lizenzentgelte, eingebettete Lizenzgebühren

Alle Einkünfte aus qualifizierenden IP-Vermögenswerten — Patente, urheberrechtlich schutzfähige Software, Gebrauchsmuster. Marken qualifizieren sich nicht.

€
Den IP-Einkünften zurechenbare Kosten

Ausgaben, die direkt und ausschließlich der Erzielung der IP-Einkünfte zuzurechnen sind. Nicht allgemeine Gemeinkosten.

€

Nexus-Fraktion

Die Nexus-Fraktion bestimmt, welcher Anteil der qualifizierenden IP-Gewinne vom 80%-Abzug profitiert. Formel: (Qualifizierende F&E × 1,3) ÷ Gesamt-F&E

80%
0% — vollständig an verbundene Unternehmen ausgelagert100% — eigene F&E
5.40%
Effektiver Satz
€43,200
IP-Steuer
€76,800
Steuerersparnis

IP Box Berechnung

Gesamt-IP-Einkünfte€1,000,000
Abzüglich: Direkte IP-Kosten(€200,000)
Qualifizierender IP-Gewinn€800,000
Nexus-Fraktion80.00%
IP Box Abzug (80% × Nexus)(€512,000)
Zu versteuerndes IP-Einkommen€288,000
Körperschaftsteuer @ 15%€43,200
Effektiver IP-Steuersatz5.40%

ggü. 15% Regelsteuersatz — jährliche Ersparnis €76,800

EU IP Box Vergleich

Cyprus (Ihre Schätzung)
5.40%
Belgium3.75%
Luxembourg6.80%
Netherlands9.00%
Ireland10.00%
UK10.00%

Bereit, die IP Box umzusetzen?

Wir beurteilen Ihre IP-Struktur, berechnen die korrekte Nexus-Fraktion und bereiten alle erforderlichen Unterlagen vor.

IP Box Beratung

Nur Richtwerte. Kein Steuerrat. Die IP-Box-Berechtigung erfordert eine ordnungsgemäße Dokumentation, Berechnung der Nexus-Fraktion und laufende Compliance. Konsultieren Sie einen qualifizierten zyprischen Steuerberater.

IP Box Berechtigung

Ihre IP Box Berechtigung prüfen

Beantworten Sie 10 kurze Fragen, um zu sehen, ob Ihr geistiges Eigentum für das Cyprus-IP-Box-Regime qualifiziert — und erhalten Sie eine vorläufige Schätzung Ihres effektiven Satzes.

Cyprus IP Box Eignungsbewertung

10 Fragen — basierend auf Artikel 9(1)(k) des zyprischen Einkommensteuergesetzes & dem modifizierten OECD-Nexus-Ansatz

Diese Bewertung hilft Ihnen festzustellen, ob Ihre Einkünfte aus geistigem Eigentum für das Cyprus-IP-Box-Regime qualifizieren könnten — das wettbewerbsfähigste IP-Steuerregime in der EU, das einen effektiven Steuersatz von bis zu ~3% auf qualifizierende Gewinne beim 15% CIT-Satz bietet.

~3%
Effektiver Satz auf qualifizierenden IP-Gewinn
80%
Fiktiver Abzug auf qualifizierenden Gewinn
OECD
Modifizierter Nexus-Ansatz — BEPS Action 5
Über diese Bewertung

Dieses Tool deckt IP-Vermögenswerttyp, Entwicklungsmethode, F&E-Ausgaben, Einkommenstyp, zyprische Substanz, die Nexus-Fraktion, Marketing-IP-Ausschlüsse, Konzernstruktur und wirtschaftliches Eigentum ab. Die Ergebnisse sind nur Richtwerte — ein formeller Vorab-Steuerbescheid ist vor der Inanspruchnahme des Regimes erforderlich.